，台湾日治时期开始。在治理台湾所需要的宗教安定力量上，台湾总督府舍弃19世纪末因对外战争胜利而兴起的日本国家神道教，而选择了已经在台湾稍有根基的佛教。这种与西方世界以治理殖民地的“宗教殖民”不同的“宗教感化”思维模式，也让与汉人居多的台湾，同化于的速度加快。

为因应现实环境，台湾汉人不得不与在台日人合作，并以传统道教寺庙改建、增设日人所熟悉的佛像；如地藏王菩萨等。日人统治者，更于台湾各地设立许多寺院及布教所。起初日本佛教各宗派与本地佛道教传教者，虽为了增加信徒而相互竞争，使甲宗信徒归向乙宗的情事不断发生，也因而其间发生少数争执。不过之后，台湾佛教或民间信仰人口大增，加上汉化且放弃原本纯巫教的大量皈依佛教，让各教派都拥有一定信徒数量，在此情况下，各派“不以信徒多寡为唯一之目的，故各宗派间不再出现任何倾轧，颇为圆滑。”（温国良编译，《台湾总督府公文类纂宗教史料汇编》，台湾省文献会，1999.6，页58。）

，全台湾人口共500多万，而光是积极参与日本佛教的信仰人口就达到8万人。其中以真宗本愿寺派、、、等派为主。